מה יש בתוך קובץ PCN874?
הקובץ מכיל רשומת כותרת עם סיכומי הדוח, ואחריה שורה לכל מסמך: חשבוניות מכירה (רשומות S/L/M), חשבוניות ספקים לקיזוז תשומות (T), רכז קופה קטנה (K), ורשומות יבוא (R). כל רשומה בפורמט באורך קבוע — מספר עוסק, תאריך, אסמכתא, סכום מע"מ וסכום בסיס.
הסכומים חייבים להתאים — בדיוק
הכשל הנפוץ ביותר: סכומי הרשומות בקובץ לא מתאימים לסכומי הדוח המסכם. ההפרש הקטן ביותר — עיגול שגוי, חשבונית שנספרה פעמיים, מסמך זיכוי בסימן הפוך — גורר דחייה. לכן הפקה ידנית מאקסל היא מתכון לתקלות, במיוחד במקרים המורכבים: חשבוניות עצמיות (יבוא שירותים) שמדווחות פעמיים — גם כעסקה וגם כתשומה, מסמכי זיכוי, ותקרת קופה קטנה.
מקרים מיוחדים שכדאי להכיר
- חשבונית עצמית (יבוא שירותים, תקנה 6א): מדווחת כרשומת עסקה + רשומת תשומה על אותו מסמך.
- קופה קטנה: חשבוניות עם מע"מ נמוך מ-₪300 מרוכזות ברשומת K אחת.
- מסמך שפקודת היומן שלו הופכה (סטורנו): אסור שייכנס לקובץ עם בסיס מלא ומע"מ אפס.
- עסקה מעל ₪5,000 ללא ח.פ לקוח מזוהה — נדרש זיהוי הצד השני.
איך זה עובד ב-allfinai
המערכת מפיקה את קובץ ה-PCN874 ישירות מפקודות היומן הרשומות — לא מהקלדה נפרדת — כך שהקובץ תמיד עקבי עם הדוח. שער עקביות קשיח משווה את סכומי הקובץ לנתוני היומן לפני ההפקה; מקרים מיוחדים (חשבונית עצמית, מסמכים מהופכים, קופה קטנה) מטופלים אוטומטית; והגשה שסומנה נועלת את המסמכים הכלולים בה כך שתיקונים נעשים רק בפקודת היפוך מתועדת.